Pensioenbedrag ineens

Vanaf 2029 krijgt u er als aspirant pensioengerechtigde een keuze bij. Een pensioenbedrag ineens. De inwerkingtreding is al meerdere malen uitgesteld en van uitstel kan afstel komen. Toch ga ik ervan uit dat deze extra keuze er komt, naast alle andere keuzes die u mag maken. In dit artikel ga ik dieper op de voor- en nadelen in.

Pensioenbedrag ineens zorgt voor een extra keuzemogelijkheid

Als u op pensioendatum kiest 10% van het totale pensioenkapitaal ineens op te nemen heeft dat invloed op de hoogte van de toekomstige pensioenuitkeringen. Het periodieke pensioen neemt door uw keuze af, u heeft immers een voorschot op de toekomst genomen.

Is het naar voren halen van een groot pensioenbedrag ineens verstandig?

Het antwoord op de bovenstaande vraag is afhankelijk van uw persoonlijke financiële situatie. Daarnaast krijgt u rond pensioendatum te maken met veel meer keuzes; zoals wel of niet uitruilen van het ouderdoms-/ nabestaandenpensioen, een vervroegd pensioen of kiezen voor een hoog-laagvariant.

Meer informatie over alle keuzes is te lezen in het artikel ‘Keuzes rond pensioendatum‘.

Hoog-laagvariant of een bedrag ineens

Een AOW-overbruggingspensioen kan een vervroegd pensioen aanvullen totdat de AOW-leeftijd wordt bereikt. Een hoog-laagvariant kan hetzelfde doel voor u behalen. Zodra een éénmalige opname van maximaal 10% van het totale pensioenkapitaal mogelijk is moet de aspirant pensioengerechtigde kiezen. Het is of het één of het andere. Een pensioenbedrag ineens mag niet in combinatie met een hoog-laagvariant en/of overbruggingspensioen.

Beide kan niet, er moet immers wel genoeg pensioen voor de resterende oude dag overblijven.

Wanneer is het bedrag ineens gewenst?

Het tijdstip van uitkeren is van belang vanwege het verschil in belastingdruk.

Geboortedatumproblematiek

In de meeste gevallen zal de éénmalige uitkering in het jaar vallen waarin de AOW-gerechtigde leeftijd wordt bereikt (58% van de gevallen). Dat kan tot problemen leiden. Ook wel ‘geboortedatumproblematiek’ genoemd. Als de AOW-leeftijd in december wordt bereikt is het belastingpercentage namelijk in de 1^e schijf 34,26%. Dit in tegenstelling tot de maand januari van enig jaar. Dan is het percentage 17,85%. De percentages kunnen wijzigen, de actuele percentages zijn te lezen op de website van de belastingdienst.

Voor deze geboortedatumproblematiek is een pensioenoplossing gevonden: de ontvangst van het pensioenbedrag ineens kan worden uitgesteld. Dat klinkt vreemd maar heeft een doel.

Doelgroep uitstelmogelijkheid

De uitstelmogelijkheid van het pensioenbedrag ineens is alleen beschikbaar als u met pensioen gaat in de maand van het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd of de eerste dag volgend op die maand. Alleen dan kunt u uitstellen tot de maand januari volgend op het jaar waarin de AOW-leeftijd is bereikt en zo een belastingvoordeel behalen.

Volledige AOW-heffing niet te voorkomen bij vervroegd pensioen

Als u eerder met pensioen gaat betaalt u hoogst waarschijnlijk meer belasting. Daarnaast is het toekomstig pensioen lager en kan het pensioenbedrag ineens van invloed zijn op de te ontvangen toeslagen.

Pensioenbedrag ineens minder gewenst als u toeslagen ontvangt

Pas op als u toeslagen (huurtoeslag, zorgtoeslag enz.) ontvangt. Op dit moment is de keuze van een pensioenbedrag ineens op pensioendatum nog niet mogelijk. U kunt echter wel van het verleden leren.

Soms komt een pensioenuitvoerder er pas na jaren achter dat een deelnemer recht heeft op een éénmalige pensioenuitkering. Bijvoorbeeld een arbeidsongeschiktheidspensioen. De pensioenuitvoerder lost zijn schuld in door het pensioen in één keer (terugwerkend) aan de gerechtigde uit te keren. Vervolgens vordert het UWV (ECLI:NL:CRVB:2024:1828) of de Dienst Toeslagen (ECLI:NL:RBZWB:2024:6154) de door haar betaalde toeslag terug. Ook als de éénmalige uitkering door andermans schuld te laat aan u wordt uitbetaald. Een probleem, zeker als u het geld al heeft uitgegeven.

Conclusie

Kortom, er zijn veel variabelen die van invloed zijn op de beste keuze. Belangrijk om daar goed naar te laten kijken door een onafhankelijk pensioenadviseur. Of u vraagt het aan de pensioenuitvoerder. De pensioenuitvoerder kan begeleiden, maar niet onafhankelijk adviseren wat risico’s met zich meebrengt.

Voor maatwerkadvies ben ik u als onafhankelijk pensioenadviseur graag van dienst. Of wilt u eerst meer lezen? Dat kan ook. Lees bijvoorbeeld het artikel in de Trouw van 13 januari 2025.

Bijgewerkt op 27 juni 2026.