Onvoorwaardelijke indexatie met een voorwaardelijk element

Inflatie tast de koopkracht van pensioen in de loop der jaren aan. Een pensioentoeslag (indexatie) is bedoeld om de koopkracht van pensioenen zo veel mogelijk op peil te houden. In dit artikel behandel ik verschillende pensioenindexaties.

Vormen van pensioenindexatie/toeslagen

De vormen van pensioenindexatie/toeslag zijn:

• Een voorwaardelijke toeslag valt niet onder de definitie van een pensioenaanspraak en kan worden gewijzigd. Eenmaal toegekend zijn de voorwaardelijke aanspraken niet meer te wijzigen.
• Onder de definitie van een pensioenaanspraak valt wel een onvoorwaardelijke toeslag. Voor wat betreft het opgebouwde pensioen is een wijziging niet mogelijk uitgezonderd de mogelijkheden die artikel 20 Pensioenwet biedt (er geldt dan wel een bezwaarrecht). Wijzigen van een onvoorwaardelijke indexatie in een voorwaardelijke indexatie voor de toekomstige opbouw zou wel mogelijk moeten zijn. Echter de meningen blijven daarover verdeeld.
• Een onvoorwaardelijke toeslag met een voorwaardelijk element wijzigt bijvoorbeeld bij uitdiensttreding in een voorwaardelijke toeslag. De voorwaarde voor het behouden van een onvoorwaardelijke toeslag is dan dus een dienstverband. Door dit voorwaardelijke element wijzigt de toeslag voor slapers en gepensioneerden. Rechtbank Rotterdam stelde de werkgever dan ook in het gelijk (ECLI:NL:RBROT:2024:12264).

Voor advies over deze of andere pensioenvraagstukken ben ik u als onafhankelijk pensioenadviseur graag van dienst.

Bijgewerkt op 13 december 2024.